资 产 负 债 表
会保01表
编制单位: 年 月 日 单位:元 期末 年初 负债和所有者权益 期末 年初 资 产 余额 余额 (或股东权益) 余额 余额 资产: 货币资金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 应收保费 应收代位追偿款 应收分保账款 应收分保未到期责任准备金 应收分保未决赔款准备金 应收分保寿险责任准备金 应收分保长期健康险责任准备金 保户质押贷款 定期存款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 存出资本保证金 投资性房地产 固定资产 无形资产 独立账户资产 递延所得税资产 其他资产 资产总计 负债: 短期借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 预收保费 应付手续费及佣金 应付分保账款 应付职工薪酬 应交税费 应付赔付款 应付保单红利 保户储金及投资款 未到期责任准备金 未决赔款准备金 寿险责任准备金 长期健康险责任准备金 长期借款 应付债券 独立账户负债 递延所得税负债 其他负债 负债合计 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益(或股东权益)合计 负债和所有者权益(或股东权益) 总计 利 润 表
会保02表
编制单位: 年 月 项 目 一、营业收入 已赚保费 保险业务收入 其中:分保费收入 减:分出保费 提取未到期责任准备金 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 其他业务收入 二、营业支出 退保金 赔付支出 减:摊回赔付支出 提取保险责任准备金 减:摊回保险责任准备金 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 手续费及佣金支出 业务及管理费 减:摊回分保费用 其他业务成本 资产减值损失 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税费用 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 六、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 单位: 元
上期金额 本期金额 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位:
一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入所有者权益的金额 (2)转入当期损益的金额 2.现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入所有者权益的金额 (2)转入当期损益的金额 (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 4.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5.其他 上述(一)和(二)小计 会商银:04表
年度 单位:元
本年金额 上年金额 实收资本 资本公减:库盈余公一般未分配所有者权实收资本资本公减:库盈余公一般风未分配所有者权益(或股本) 积 存股 积 风险 利润 益合计 (或股本) 积 存股 积 险准备 利润 合计 3.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
所有者权益变动表(续)
会商银:04表
编制单位: (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.一般风险准备弥补亏损 5.其他 四、本年年末余额
年度
单位:元
本年金额 上年金额 实收资本 资本公减:库余公积 一般未分配所有者权实收资本资本公减:库盈余公一般风未分配所有者权益合(或股本) 积 存股 风险利润 益合计 (或股本) 积 存股 积 险准备 利润 计 (三)保险公司现金流量表格式
现金流量表
会保03表
编制单位: 年 月 单位:元
项 目 一、经营活动产生的现金流量: 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 支付原保险合同赔付款项的现金 支付手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 质押贷款净增加额 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 本期金额 上期金额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额
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