商业银行习题4答案

1 《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险？（ A ）

A．基于内部评级体系的内部模型B．基于外部评级的模型 C．VaR方法 D．以上都不是

2以下属于信用风险，又属于操作风险的是：（B ）。 A．内部欺诈 B．外部欺诈 C．经营中断和系统瘫痪 D．股市暴跌

3 Credit Metrics模型从本质上讲是：（B ） A．是一个简单信用评分模型 B．是一个VaR模型 C．是一个期权定价模型 D．以上都不是

4 利用死亡率模型计算违约概率，其数据来源是基于：（ A ）

A．历史违约数据B．预测数据C．蒙特卡罗模拟D．情景分析

5 在Credit Monitor中，股东初始股权投资被视作期权的：（A ）

A．期权费 B．执行价格 C．期权价值 D．以上都不是

6 一家商业银行拥有100家贷款客户，如果每家客户的违

约概率都等于10%， 那么违约客户数量的期望和方差分别为：（A ）

A．10，10 B．10，9 C．8，10 D．8，9 【解析】根据题意，100个贷款客户的贷款可看作一个组合，那么该组合违约的概率服从泊松分布，由概率学可知，泊松分布的均值和方差都等于参数λ（m）=贷款组合平均违约率*100=10。

Prob(n笔贷款违约)=emmnn!7 已知某商业银行最大一家借款人的借款总额为3亿，该商业银行的总资产为200亿，总负债为150亿，风险资产总额为120亿，其中贷款资产总额为100亿，那么该商业银行单一客户授信集中度为：（A ）

A．6% B．3% C．2.5% D．8% 【解析】见教材P98。

8 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（B ）的风险管理策略。

A．风险对冲 B．风险分散 C．风险转移 D．风险补偿

9 Credit Monitor模型将企业的股东权益视为（A）。 A．企业资产价值的看涨期权 B．企业资产价值的看跌期权

C．企业股权价值的看涨期权 D．企业股权价值的看跌期

权

10 Credit Metrics模型是从什么角度衡量市场风险？（ B ）

A．单一资产的角度 B．贷款组合的角度 C．以上都是 D．以上都不是

11 对于商业银行而言，单一企业客户的经营风险属于：（ B ）

A．系统风险 B．非系统风险 C．A和B D．A、B都不对

12 对集团法人客户进行信用风险识别时，识别频率应当满足：（C）。

A.识别频率应当快于额度授信周期 B.识别频率应当略慢于额度授信周期 C.识别频率应当与额度授信周期一致 D.以上都不对

13以下哪项不是Credit Monitor模型中影响债权价值的因素？（ D）。

A. 负债数额 B. 企业资产市场价值 C. 企业资产价值的波动性 D. 负债价值的波动性 14 计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为：（ A ）。

A.违约时的债务账面价值 B.违约时债务的市场价值

C.以上任何一种都可以 D.以上都不对

15 《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须：（ A ）。 A.由商业银行自己评估 B.由监管当局统一给定 C.由外部评级机构提供 D.以上都不是 16 衡量线性相关的统计量是：（ C ）。

A.均值 B.方差 C.相关系数 D.以上都不是 17 Credit Risk+模型认为贷款组合服从的分布是：（ C ）。 A.均匀分布 B.二项分布 C.泊松分布 D.正态分布

18 压力测试是为了衡量：（ B ）。

A.正常风险 B.极端情况的风险 C.风险价值 D.违约概率

19 商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是：（ A ）。

A.商业银行资产的外部评级结果 B.商业银行自身健全和完备的内部评级 C.A和B相结合 D.以上都不是

20 贷款组合的信用风险包括（ C ）。 A. 系统性风险 B. 非系统性风险

C. 既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 D. 以上的

都不对

【解析】见P87.

21 某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出BB级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个BB级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行BB级借款人的违约频率是：（ B ）。 A. 20% B. 19% C. 25% D. 30%

22 已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：（ B ）。 A. 15亿 B. 12亿 C. 20亿 D. 30亿

23如果１年期零息国债收益率是１０％，某公司零息债券一年期承诺收益率是１５％，违约损失率是１００％，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是：（ B ）。 A. 0.03 B. 0.04 C. 0.05 D. 1

【解析】设风险资产非违约概率为P，根据KPMG模型可得：P×（1+ 15%）+（1-P）×（1+ 15%）×（1-100%）=1+10%，可解得P=96%，违约概率=1-96%=4%。

24根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定为：（ B ）。

A.0 B.50% C.70% D.100%

25 (A)指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A 会计资本B 监管资本C 经济资本D 实收资本 26经济资本主要用于规避银行的(A)。

A非预期损失 B预期损失 C大规模损失 D普通性损失

[解析] 经济资本是针对非预期损失的。

27 下列关于客户评级与债项评级的说法，错误的是(B )。 A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

28企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指(A )。

A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

29某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为(B )。

A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58% 30 下列关于客户信用评级的说法，错误的是(D )。 A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率

D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小

31根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6%、0.60%，则3年的累计死亡率为(C )。

A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32%

32 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为(B )。

A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20

33采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为(D)。

A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 34 假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为(B )。

A 18% B 0 C -2% D 2%

35 根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为(A )。 A 0.09 B 0.08 C 0.07 D 0.06

36下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，错误的是(C )。

A 提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C 外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法

D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 39某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为(A)亿元。 A 880 B 1375 C 1100 D 1000

40下列不属于审慎经营类指标的是(A )。 A 成本收入比 B 资本充足率

C 大额风险集中度 D 不良贷款拨备覆盖率 下列关于国家风险暴露的说法，错误的是(D)。

A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露 B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C 转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

41《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予(B)、35%的权重。

A 100% B 75% C 65% D 50%

42 Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是(C )。

A 流动资产/流动负债

B 流动资产/总资产

C (流动资产-流动负债)/总资产 D 流动负债/总资产

43根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中信贷资产实际计提准备不包括（C ）。

A.一般准备 B.专项准备 C.超额准备 D.特种准备

44按照业务特点和风险特征的不同,商业银行的客户可以分为( B)。

A．公共客户和私人客户 B．法人客户和个人客户

C．单一法人客户和集团法人客户 D．企业类客户和机构类客户

45在现金流量的分析中,首先分析的是( C )。 A．融资活动的现金流 B．投资活动的现金流 C．经营性现金流 D．消费活动的现金流

46下列关于违约概率的说法中,正确的是( D )。 A．违约概率是事后检验的结果

B．违约频率可作为内部评级的直接依据 C．违约概率和违约频率通常情况下是相等的

D．违约概率和违约频率不是同一个概念

二、 多选题

1 商业银行计量信用风险的办法有：（ ABC ）。 A.标准法 B.内部评级初级法 C.内部评级高级法

D.高级计量法 E.基本指标法

2 下列关于风险分散化的论述正确的是：（ ABCDE ）。 A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果

B.如果资产之间相关性为-1，风险分散化效果最好 C.如果资产间的相关性为+1，分散化策略将不能分散风险 D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差 E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好 3 以下哪些属于商业银行内部风险控制部门？（ ABCDE ）。

A.财务控制部门 B.内部审计部门 C.法律合规部门

D.风险管理委员会 E.风险管理部转自学易网

4 对法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括：

（ ABC ）。

A.财务报表分析 B.财务比率分析 C.现金流量分析

D.投融资策略分析 E.经营项目分析

5 国际主流的信用风险计量方法经历了哪几个主要发展阶段？（ ABC ）。

A.专家判断法 B.信用评分模型 C.违约概率模型 D.VaR模型 E.高级计量法

6 Merton模型中关于贷款价值Ｖ的函数包含了以下哪些变量？（ ABCDE ）。 A.企业贷款数额 B.企业资产的市场价值

C.企业资产的市场价值的波动性 D.短期无风险利率 E.贷款剩余期限

7 对于关联关系比较复杂的集团客户，授信时应当注意：（ABCDE）。

A. 统一识别标准，实施总量控制 B. 掌握充分信息，避免过度授信

C. 主办银行牵头，协调信贷业务 D. 授信协议约定，关联交易必报

E. 尽量少用保证，争取多用抵押

8 如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个 人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括：（ BC ）。

A.战略风险 B.信用风险 C.流动性风险 D.操作风险 E.国家风险

9 信用风险的主要形式包括(A,D)。

A结算风险 B系统性风险 C非系统风险 D违约风险 E战略风险

[解析] 信用风险包括结算风险和违约风险。 10 以下属于风险转移策略的是(A,B,C )。

A出口信贷保险 B担保 C备用信用证 D市场对冲 E自我对冲

[解析] DE属于风险对冲。

11 下列关于银行资本的作用叙述正确的是(A,C,D)。 A 提供融资 B 使银行免受损失 C 维持市场信心

D 限制银行业务过度扩张 E 保护客户利益

12 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即(A,B,C,D )。

A 资产风险管理阶段 B 负债风险管理阶段 C 资产负债管理阶段

D 全面风险管理阶段 E 市场风险管理阶段 [解析] 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。 13信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是(A,D )。

A 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B 信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限 C 无法全面地反映借款人的信用状况

D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值 E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素 14商业银行风险管理流程包括(A,B,C,D )。

A风险识别 B风险计量 C风险监测 D风险控制 E风险对冲

15商业银行信用风险的主要形式包括（CE） 。 A 市场利率剧烈波动 B 国际市场上汇率剧烈波动

C 交易对手因经济或经营状况不佳而产生的违约风险 D 商业银行员工内部欺诈

E 交易过程中一方支付了合同资金但另一方发生违约的结算风险

16 下列属于风险补偿的有（AB）

A 商业银行在贷款定价中，对信用等级高并且有长期合作关系的优质客户给与优惠利率，对于信用等级较低的客户则在基准贷款利率基础上进行上浮

B 商业银行对期限较长、潜在可能损失较大的贷款制定较高的利率

C 商业银行应用衍生金融工具对现有资产进行套期保值 D 商业银行将部分信贷资产进行资产证券化 E 商业银行将贷款资产分配于不同行业、不同企业 17商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是（BCDE ）。

A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿

18违约概率和不良率是两个概念。关于违约概率和不良率两者关系的说法中,正确的有( ABCD )。

A．违约概率是针对客户的,不良率是针对款项的 B．违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标 C．违约借款人的正常资产容易变成不良资产 D．一般来说,不良率高于违约概率 E．不良是违约的判断标准

19 下列属于企业信用分析5Cs系统的分析范围的有(ABCDE )。

A．借款人的个人品德 B．企业的资本金

C．借款人未来现金流量的变动趋势 D．借款人提供的抵押品价值 E．借款人的利率水平

20下列关于信用风险预期损失的说法中,错误的有( AD )。 A．商业银行没有预计到的损失

B．代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失预期损失

C．预期损失率=资产风险敞口×100%

D．代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失 E．是指信用风险损失分布的数学期望

三、 判断题

1.资产之间的相关性越低，则风险分散化效果越好（ 对 ） 2按照我国商业银行的贷款风险五级分类原则，贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失共五类，其中可疑和损失类贷款属于不良贷款。（ 错 ）

3 在《巴塞尔新资本协议》计量公式下，由于计算每笔债项

经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。（ 错 ）

4 Credit Metrics 模型是从资产组合而不是单一资产的角度看待信用风险，其理论依据是马柯维茨的资产组合管理理论。（ 错 ）

5 商业银行授信审批一般应当遵循审贷分离、统一考虑和展期重审的原则。（ 对 ）

6 信用衍生工具的本质在于通过一系列合约实现风险和收益的复制、转移、分散和再分配，从而达到管理风险的目的。（ 对 ）

7 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。 (对 )

8 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 (对 )

9分散投资不能完全消除非系统性风险。 (错 )

10 Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 ( 错)

[解析] Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

11商业银行的经济资本是指商业银行在一定置信水平下，为了应付未来一定期限内资产的预期损失而持有的资本金（错 ）

12 商业银行经营的核心是获取利润最大化（错 ） 13 风险就是指损失的大小（错）

14一旦完成客户的信用状况分析,客户获得的信用评分结果将长期有效。( 错 )

15同一债务人的不同交易只能有一个客户评级。( 对 ) 16资产证券化是贷款销售的一种方式,它是指银行将具有共同特征的流动性较差的一组盈利资产,如贷款集中起来,以此为基础发行具有投资特征的证券的行为。( 错 ) 17银行的存款政策,客户中间业务情况,银行收益等因素会影响商业银行授信额度的决定,当这些因素为正面影响时,对授信限额的调节系数大于1。( 对 )