海南海德实业股份有限公司证券投资内控制度

第一条为规范海南海德实业股份有限公司（以下简称“公司”）证券投资

行为及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益， 依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司行为规范》、《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第4号—证券投资》、 《海南海德实业股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）等法律、法 规、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称证券投资，是指在国家政策允许的范围内，公司及公司

控股子公司作为独立的法人主体，在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效 率和收益最大化为原则，在证券市场有选择地投资有价证券的行为。证券投资范 围限定在新股申购、债券投资及回购、银行理财产品投资。

第三条从事证券投资必须遵循“规范运作、防范风险、资金安全、量力而

行、效益优先”的原则，不能影响公司正常经营，不能影响主营业务的发展。 第四条公司证券投资资金来源为公司自有资金。公司不得使用募集资金、

银行信贷资金及违反国家法律法规、中国证监会和深交所相关规定的资金直接或 间接进行证券投资。

第五条本制度适用于公司及公司控股子公司。公司控股子公司进行证券投 资须报经总公司审批，未经审批不得进行任何证券投资活动。 第二章账户管理及资金管理

第六条公司进行证券投资，应严格按照公司章程规定的投资权限进行投资

操作，独立董事应当就投资的审批程序是否合理、内控程序是否健全及投资对公 司的影响发表独立意见。

第七条公司进行证券投资，应按如下权限进行审批：

（一）公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产 20%，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务。

（二）公司在连续十二个月内证券投资总额占公司最近一期经审计净资产

20%以上，还应提交股东大会审议。在召开股东大会时，除现场会议外，公司还 应向投资者提供网络投票渠道进行投票。

（三）上述审批权限如与现行法律、行政法规、深交所相关规定不相符的， 以相关规定为准。

第八条公司的证券投资只能在以公司名义开设的资金账户和证券账户上进 行，不得使用他人账户或向他人提供资金（委托理财除外）进行证券投资。 第九条公司应按照《深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第 4号—

证券投资》的规定，在证券投资方案经董事会或股东大会审议通过后，有关决议 公开披露前，向深交所报备相应的证券投资账户和资金账户信息，接受深交所的 监管。

第十条公司开户、转户、销户需经董事长批准。公司开户券商原则上应选 择中国证券业协会审核的创新类或规范类券商。

第十一条公司在证券公司开立资金账户，与开户银行、证券公司达成三方

存管协议，使银行账户与证券公司的资金账户对接。根据公司自有资金情况及投

资计划，公司用于证券投资的资金可以一次性或分批转入资金账户，任何一笔资 金调拨至资金账户均须经公司董事长或董事长授权分管负责人同意后才能进行。

资金账户中的资金只能转回公司指定三方存管的银行账户。

第十二条公司进行证券投资，资金划拨程序须严格遵守公司财务管理制度。 第十三条公司内审部门每季度末对公司当期证券投资进行审计和监督，对

证券投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理预计各项投资可能发生的损失， 由财务部门按会计制度的规定计提跌价准备。 第三章投资管理与组织实施

第十四条公司相关部门和人员在进行证券投资前，应熟悉相关法律、法规 和规范性文件关于证券市场投资行为的规定，严禁进行违法违规的交易。 第十五条公司董事会、股东大会审议通过证券投资决议后，在董事长或分

管负责人领导下，公司董秘办负责证券投资的具体实施，保管证券账户卡、证券 交易密码和资金密码，并归口管理公司控股子公司的证券投资活动。公司财务部 门负责证券投资资金的调拨和管理。

第十六条公司董秘办须树立稳健投资的理念，并适时接受专业证券投资机

构的服务，分析市场走势，对已投资的有关情况做出跟踪，随时向董事长报告证 券投资进展情况、盈亏情况和风险控制情况。 第四章核算管理

第十七条公司财务部负责证券投资资金的管理。资金进出证券投资资金账

户须根据公司财务管理制度按程序审批签字。证券投资资金账户上的资金管理应 以提高资金使用效率和收益最大化为原则。

第十八条公司进行的证券投资完成后，董秘办应及时取得相应的投资证明 或其它有效证据，并转交财务部作为记账凭证。

第十九条公司财务部应根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 37号—金融工具列报》等相关规定，对公司证券投资

业务进行日常核算并在财务报表中正确列报。 第五章证券投资监督和信息披露

第二十条由于证券投资存在许多不确定因素，公司通过以下具体措施，力 求控制风险，监督证券投资行为：

（一）参与和实施证券投资计划的人员须具备较强的证券投资理论知识及

丰富的证券投资管理经验，必要时可聘请外部具有丰富证券投资实战管理经验的 人员提供咨询服务。

（二）公司董事会审计委员会有权随时调查跟踪公司证券投资情况，以此加 强对公司证券投资项目的前期与跟踪管理，控制风险。

（三）公司监事会有权对公司证券投资情况进行定期或不定期的检查，如发 现违规操作情况，可提议召开董事会审议停止公司的证券投资活动。

（四）独立董事可以对证券投资资金使用情况进行检查，并有权聘任外部审 计机构进行资金的专项审计。

第二十一条董事会秘书负责公司未公开证券投资信息的对外公布，其他董

事、监事、高级管理人员及相关知情人员，非经董事会书面授权，不得对外发布 任何公司未公开的证券投资信息。

第二十二条公司证券投资相关参与和知情人员在相关信息公开披露前须保

守公司证券投资秘密，不得对外公布，不得利用知悉公司证券投资的便利牟取不 正当利益。

第二十三条公司董事会秘书应根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公

司章程》和《信息披露事务管理制度》等法律、法规和规范性文件的有关规定， 对报送的证券投资信息进行分析和判断，如需要公司履行信息披露义务的，公司 董事会秘书应及时将信息向公司董事会进行汇报，提请公司董事会履行相应的程

序，并按有关规定予以公开披露。

第二十四条凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定，致使公司遭受

损失的，应视具体情况，给予相关责任人以处分，相关责任人应依法承担相应责 任。

第六章附则

第二十五条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及

《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的规定为准。

第二十六条本制度由公司董事会负责解释，经公司董事会审议批准后实 施。

海南海德实业股份有限公司 董事会

二0一一年十一月十五日