一、 目的
加强对资金（本制度仅指库存现金和银行存款）收支的监督和管理，保证经营运作对资金的需求，降低资金成本，提高资金利润率，保证资金安全。 二、 管理方式
资金实行计划管理，每月末28日前编制下月资金使用计划，资金计划包括工程施工进度款、材料款（工程款和材料款付款根据审批通过的采购计划编制及相关付款文件）、工资、期间费用以及资本性支出、行政支出（外联、行政后勤及相关行政费用）等，其中资本性支出要报总经理批准。资金计划每月由财务部初审汇总并经总经理审核平衡后报集团审批。 三、 付款管理
1、 付款内容：主要包括工程款、材料款、办公用具、固定资产购置、税款、借款、工资和日常开支。
2、 付款办理：财务根据公司审批的资金计划筹措调度，安排付款。付款的必须手续齐全，收款方名称必须与合同签约方、资金实收方、发票开具方四相符；特殊情况下有不相符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《付款委托书》，写清原因及责任归属。付款后附件单据要加盖付讫章，避免重复报销。
3、 施工合同（施工、材料采购及相关零星工程等）及行政费用支出签订要考虑采购量及付款时间的控制问题，延缓资金的支出，
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最大限度利用现有资金，减少资金成本。
4、 总经理及财务部经理必须认真履行审核签字手续，了解资金的来龙去脉。 四、 备用金：
公司根据业务需要，确定备用金的使用人及标准。 五、 签字制度：
行政费用签字审批流程：经办人→经办部门负责人→相关部门→财务审核→总经理
工程款项签字审批流程：经办人→项目部→造价管理部→工程管理中心→财务审核→总经理 六、 本制度自公布之日起执行。
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