关于加强企业合规管理的思考

关于加强企业合规管理的思考

作者：齐建辉

来源：《财经界·学术版》2015年第13期

摘要：企业风险防控机制正处于逐步完善阶段，合规建设还相对比较薄弱，这与业务快速发展的趋势以及金融市场激烈竞争的格局不相适应，加强合规建设势在必行。企业要想实现自我完善和自我发展，合规建设是必不可少的。企业通过合规建设，努力实现规管理机制更加完善，风险控制更加严密，合规文化更加成熟，规范员工的从业行为，以此来增强企业的可持续发展能力。

关键词：合规制度 ;队伍建设 ;持续发展

一、企业合规建设的现状

最近几年来，通过文化建设，开展案件防控和治理商业贿赂等专项工作，企业的合规建设取得了初步作用。不过由于企业经营环境的改变，仍有一些问题是合规建设亟待解决的，主要有以下几个方面的问题：

（一）业务发展快于合规制度的建设，合规建设发展滞后

由于企业职能发生转型以及业务范围的不断扩大，各项业务都实现了发展提速，

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不过与此同时，企业合规制度建设就显得落后了进程，以至于不能完全适应业务发展的需要，从而不利于企业业务的可持续发展。其原因有三：一是在风险变化以及外部法律法规的发展的同时内部管理制度不能与时俱进，得到及时的反馈更新。二是制度本身缺乏刚性。一方面由于一些制度本身就具有的弊端，有一些制度经过不断修订，反而使得基层手忙脚乱;还有一些制度只是大纲性规定，缺乏实用性，制度的作用流于表面。另一方面因为有些企业机构的设置呈“倒金字塔”式，致使有些基层行只是迫于应付上级行的条线检查而敷衍了事，制度执行力有待增强。三是缺乏科学的激励约束机制，无法适应合规风险管理的需要。在激励机制方面，经营业绩与奖励分配明显失衡，这导致在一定程度上削减了基层在执行制度时的积极性。而在约束机制的方面，有时对检查中发现的问题轻描淡写，没有相关制度予以责任追究，仅有“骚痒”之功，没有“根除”之效，这相当于无意中默许了违规行为，使得规章制度成了一纸空文。

（二）良好合规文化氛围只是呈现雏形

因为企业合规文化的发展普遍起步较晚，自然而然的，广大员工的合规意识就会显得相对淡薄，尚未形成合规价值观。从近几年来辖内发生的案件来看，无一不与违规有直接或间接的关系，这都是缘于合规文化的缺失导致了执行力的削弱和偏差，以至于酿成风险。比如说，2008年镇江市分行长期积淀的信贷风险集中暴发，留给我们引以为戒的教训，由于部分信贷管理人员为合规观念的缺失而导致了十分严重的后果。目前经营管理水平较过去相比虽然有了不可忽视的改善，但仍有美中不足，依旧存在着那样的或这样的，或多或少的问题。不难发现，合规风险管理理念尚未深入人心，合规文化建设仍然任务艰巨。

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二、加强合规建设的重要性和必要性

（一）加强合规建设有利于加强员工队伍建设，提高员工队伍整体素质

由于企业中员工队伍素质良莠不齐，致使员工队伍整体素质不高、专业人才严重缺失的情况还没有得到根本扭转，相对滞后的经营理念、偏低的业务水平、较弱的风险防范能力等情况还亟待解决。开展加强合规管理建设的活动，就是要达到使企业全体员工准确掌握理解企业合规文化建设的科学内涵的目的，提高员工自觉融入到合规文化建设的积极性，不停加强对经济金融、法律法规、政治理论等方面内容的知识的学习，为提高自身素质充分发挥主观能动性，致力于打造一支有坚定政治理念、作风过硬、业务优异、纪律严明的员工队伍。

（二）加强合规建设是提高经营管理水平的要求

正处于改革发展攻坚阶段的企业，各项业务达到可持续发展。美中不足的是仍有很多亟待解决的问题存在于经营管理方面。隐藏在表面下的风险没有得到彻底解决，基础管理水平有待提升，员工队伍有待提高的整体综合素质与快速的发展节奏相矛盾，不利于实现可持续发展等等。因为有这些问题的存在将制约着经营管理水平的提高，限制着经营效益的提升。效益产生于合规，合规创造价值，因此，合规建设的加强也是发展经营水平的一种重要途径。基于这个原因，积极开展加强合规建设的活动，培育良好的合规文化，营造良好的合规文化氛围，是有助于经营管理水平的提升，也是实现又好又快可持续发展的重要基础和保证。

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（三）加强合规建设是促进业务稳健发展的要求

由于信贷规模的不断扩大和业务范围的扩张，企业基础管理相对不足和发展提速之间的矛盾、开展新业务营销与合规建设相对落后的矛盾、忽视制度执行与片面追求业务目标之间的矛盾日益明显。对于规章制度的执行不彻底、岗位责任追究制约不严、监督检查疲软等问题仍旧亟待解决，在少数员工中仍存在有章不循、有规不依等现象，服务效率与服务质量不高等问题仍然存在。究其原因还是在合规建设思想上达不到相应的认识高度，认识上缺乏深度局限于表面，执行上不够严密，致使部分员工在业务操作上求方便成为习惯，在制度管理上讲情面、凭信任，以致于防范措施的作用被削弱，相关的规章制度遭到淡化，长期以往，势必会影响企业的稳健持续发展。

三、结束语

最近几年来，通过文化建设，开展案件防控和治理商业贿赂等专项工作，企业的合规建设取得了初步作用。不过由于企业经营环境的改变，仍有一些问题是合规建设亟待解决，要使工作结合实际，就要加强企业合规建一、加强合规建设的重要性和必要性放在首位，企业风险防控机制正处于逐步完善阶段，合规建设还相对比较薄弱，这与业务快速发展的趋势以及金融市场激烈竞争的格局不相适应，加强合规建设势在必行。企业要想实现自我完善和自我发展，合规建设是必不可少的。企业通过合规建设，努力实现规管理机制更加完善，风险控制更加严密，合规文化更加成熟，规范员工的从业行为，以此来增强企业的可持续发展能力。因此，我们必须充分认清加强合规建设重要性和必要性，增强工作的紧迫感和责任感，以开展“合规管理年”活动为契机，把合规风险管理和合规文化建设提高到一个新水平。

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参考文献：

[1]周良娥;周琴;;构建合规文化平台 塑造农发行新形象——由农发行监利县支行开展合规文化建设引发的思考[A];第五届中国企业文化百人学术论坛（湖北省）[C];2011

[2]施红.政策性农业保险中的保险公司激励机制研究[A].中国保险学会第二届学术年会入选论文集（理论卷1）[C].2010