库房出入库基本要求及流程
一、 成品库
1。办理入库
(1) 库管员(库房责任人)根据生产车间包装班填制的《成品交接单》与实物产品核实办理入库手续。
a。 将包装好的成品(合格品)与《成品接交单》的内容进行核对,相符的在“核对”栏打“√”,不相符的按实际数填入《成品接交单》接收栏内,产品交接完毕,接交双方必须在《成品接交单》签字确认,并填制几点几分时间。
b。 《成品接交单》一式三联,第一联库房留存,第二联报财务统计,第三联车间留存。
c。 按陈列要求,分类摆放整齐,便于清查和出库.
2。办理出库
(1)根据各车辆、店面《报货单》的具体名称、数量、分车配货。
(2)库管员按所配货物对号入座按车发货,将所发货物信息数据全部录入计算机,并打印出小票(销售单)一式三份。成品库(发、收货人签字)一份,随车一份,报财务一份。
(3)公司主食房所配货应有库管员依据小票再填制《送货单》,该单随货到店面用,库
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房不留存.
(4)零售商品: 由库房或财务开具《出库单》,有收款和发货签字,并加盖“现金收讫”章。第一联报财务,第二联客户,第三联库房。
3.报损处理:根据退库、退货的报废商品,收货人应验货确认,并在退货单上双方签字,填制《商品报损单》一式两联,一份库房留存,一份报财务,内容齐全,完整,各方签字缺一不可.
二、 原材料库
1. 办理入库
根据进货单(发票、收据)和实物办理原材料、辅料、配料等入库。首先核对票据和实物是否相符,随货单据是否齐全(合格证、检验单、使用说明等)验明货物使用期限,货物是否是合格品,外包装是否完整等完成验货手续.根据验收实物的名称,单位、数量、单价等填制《原材料入库单》,填制内容齐全、完整、交货人和收货人双方均需签字确认。第一联报财务,第二联供应商,第三联库房。
2. 办理出库
根据各部门《报货单》、《物品领用审批单》、《生产计划单》作为出库依据,填制《出库单》内容齐全、完整、发货人和收货人双反必须签字确认,第一联随车,第二联店面,第三联财务,第四联库房。
三、 报损处理
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库房对符合报损条件的商品及时处理,每天在库房对所有商品要进行巡视,掌握库存商品质量,使用期限,完整情况,发现有问题商品该上报的要上报,该反映的要反映,该报废的就按程序处理,填制《商品报损单》一式两份,一份报财务,一份库房留存,内容齐全,完整.各方签字缺一不可。
四、 库房建帐
1. 公司成品库、原材料库都应按分类建立《库存商品明细帐》。
a) 原材料库分类建账:①面粉类;②糖蛋类;③干果类; ④添加类;⑤起发类;⑥包装类;⑦杂物类;⑧蔬菜类;⑨调料类;⑩寿司类;⑾月饼原材料类。
b) 成品库分类建帐:①面包类;②干点类;③蛋糕类;④月饼类;⑤代销品类.
2. 库房根据上期《库存盘点表》作为建账的期初数。
3. 成品库《库存明细帐》的收入(入库)来源于:《成品接交单》的移交数量(未发生变动数)和接收数量(已发生变动数),入库单的实际数(包括代销品)
4. 成品库《库存明细账》的付出(出库)来源于销售小票,零售出库单等。
5. 原材料库《库存明细账》的收入(入库)来源于《入库单》的实际数.
6. 原材料库《库存明细账》的付出(出库)来源于《出库单》的实际数。
7. 库房责任 库管根据每天出入库原始单据和分类账,按先登收入,后登支出的原则逐
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笔登帐,做到账目日清月结。每天结出结存数量。
8. 记账要点:登记帐要字迹清楚,易辨认,不出格,不错格,登记准确.出现登帐错误用正确方法更正:“划线更正法”,不准将帐页撕下、涂黑、挖补或使用涂改液等,要顺页使用。
五、 资料保管
1. 账本除公司正常有专人调阅外(须办理阅借手续)任何部门和个人不得查阅资料和账簿。用完账簿应有库管妥善保管年终或公司统一保管。
2. 每天原始资料(报货、要货、办出入库、报损等)按要求分出入库类、先后顺序整理整齐,锁进柜子存放保管,月终进行装订,根据厚度装订成若干本,由库房妥善保管,年终或由公司统一保管。
3. 库房一切原始凭证应真实、可靠、完整合法。
六、其他要求:各库房出入库必须要有原始单据,无单据不
收、不发货.
乌鲁木齐泰和食品有限公司
2014年3月11日
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