规则一、直接标价法与间接标价法的判定
给定标价：1A＝x B，则不论A、B是何种货币，不论此报价在什么市场，也不论对哪国居民而言，永远可以说：对A是直接标价；对B是间接标价。
规则二、银行外汇买卖价的判定
行与顾客做交易时，银行永远处于有利的地位，顾客永远处于不利的地位。因此，所使用的一切价格，均对银行有利，对客户不利。
〖例题〗假定某日 巴黎市场上 1USD＝10.3205－10.3215FRF 纽约市场上 1USD＝12.3215－12.3225FRF
求套汇者每做1 USD的买卖可以挣得多少差价收入？
「解」套汇者可以在巴黎市场用10.3215 FRF购得1USD，然后将这1 USD在纽约市场抛出，可得12.3215 FRF，可以套取差价2 FRF。（FRF是指法国法郎） 「解题思路」
在巴黎市场，套汇者（投资者或投机者）为何用10.3215FRF，而非10.3205FRF购得1USD呢？可以从三个角度来理解：
1. 根据上述的报价，套利者从银行购买美元，使用的价格只有两种可能性，要么是10.3205FRF，要么是10.3215FRF。由于客户与银行做交易时，客户永远处于不利的位置，所以，客户（套利者）必须用更多的法郎方能购得1美元，所以，使用的价格是10.3215FRF，而非10.3205FRF。
2. 以USD作为考察对象，此报价（1USD＝10.3205－10.3215FRF）对美元是直接标价，根据书上给出的规则，较小的值（10.3205，也就是前一个数值）是银行的买价，较大的值（10.3215，也就是后一个数值）是银行的卖价。投资者在巴黎市场是买美元，因此，对银行来说是卖美元，故使用卖价10.3215FRF。
3. 以FRF作为考察对象，此报价（1USD＝10.3205－10.3215FRF）对法郎是间接标价，根据书上给出的规则，较大的值（10.3215，也就是后一个数值）是银行的买价，较小的值（10.3205，也就是前一个数值）是银行的卖价。投资者在巴黎市场是卖法郎，因此，对银行来说是买法郎，故使用买价10.3215FRF。
同样地，在纽约市场，套汇者（投资者或投机者）用1 USD可以购得的法郎为何是12.3215 FRF，而非12.3225 FRF呢？亦可以从三个角度来理解：
1. 根据上述的报价，套利者向银行出售美元，使用的价格只有两种可能性，要么是12.3215FRF，要么是12.3225FRF.由于客户与银行做交易时，客户永远处于不利的位置，所
以，客户（套利者）用1USD只能换得较少的法郎，所以，交易的价格是12.3215FRF，而非12.3225FRF。
2. 以USD作为考察对象，此报价（1USD＝12.3215－12.3225FRF）对美元是直接标价，所以较小的值（12.3215）是银行的买价，较大的值（12.3225）是银行的卖价。投资者在纽约市场是卖美元，因此，对银行来说是买美元，故使用买价12.3215FRF。
3. 以FRF作为考察对象，此报价（1USD＝12.3215－12.3225FRF）对法郎是间接标价，所以较大的值（12.3225）是银行的买价，较小的值（12.3215）是银行的卖价。投资者在纽约市场是买法郎，因此，对银行来说是卖法郎，故使用卖价12.3215FRF
规则三、远期汇率的计算
正序则加，逆序则减。
〖例题1〗（自考突破P91页1题）某日在巴黎外汇市场上，即期汇率为1美元＝7.3650/7.3702法国法郎，3个月远期升水为70/80点。试计算3个月期美元的远期汇率。 「解题思路」由于差价排列是正序（70/80），所以是加： 1美元＝ 7.3650－ 7.3702法国法郎 ＋ 0.0070－ 0.0080法国法郎 1美元＝ 7.3720－ 7.3782法国法郎
「说明」题中所述的“升水”所指的货币是美元。升贴水在未特别指明的情况下，均指外币。但在解题时，不需要做出这个判断。
规则四、进出口报价
出口商对进口商报价时，一定报出一个对出口商有利的价格。
〖例题〗（自考突破P92页15题）我国某家电的底价为2000美元，应外国进口商的要求改用本币对其报价。当时银行的美元的买入价是8.3122元人民币，卖出价是8.3455元人民币。试计算该商品的人民币报价。
「解题思路」由于是将美元报价折人民币报价，所以肯定是乘以汇率，另由于出口商必须报出一个对自己有利的价格，所以必须是乘以大的，即：2000×8.3455＝16691元人民币。
「说明」按书上的规则：外币折本币用卖价。注意这里的卖价是指美元的卖价，所以应该是8.3455，结论相同。此题书上答案有误。
〖总结〗这四条规则不需任何条件，无需特别记忆。熟练掌握运用这四条规则，汇率问题无忧！
1. 本期末国家外汇结存
本期末国家外汇结存＝本期收支差额＋今年借用国外资金合计＋上年末外汇结存 2. 未达数
未达数＝本期末国家外汇结存数－实际外汇库存数 3. 收入未达率
收入未达率＝（期末国家外汇结存－期末实际外汇库存）／本期收入合计×１００％ 4. 支出未达率
支出未达率＝（期末实际外汇库存－期末国家外汇结存）／本期支出合计×１００％ 5. 短期外汇浮动利率贷款
短期外汇浮动利率贷款＝（实际贷款年末余额／批准贷款年末计划余额）＜１ 6. 特种外汇贷款
特种外汇贷款（甲类或乙类）＝（实际贷款年末余额（美元）／批准贷款年末计划余额（美元））
7. 贸易结汇资金占用率
贸易结汇资金占用率＝进出口企业贷款平均余额（美元）／批准贷款年末计划余额（美元）×１００％
8. 百美元外汇贷款创汇率
百美元外汇贷款创汇率＝（考核期平均年外贸收购量×外销单价（美元）／外汇贷款总额）×１００
9. 百美元外汇贷款利（税）率
百美元外汇贷款利（税）率＝（还款期平均年利润（税收）额／外汇贷款总额）×１００ 10. 外汇贷款周转期
外汇贷款周转期（天）＝（考核期外汇贷款平均余额×考核期日数）／考核期外汇贷款累计发放额
11. 出口押汇利息
出口押汇利息＝（票面金额×估计收到票款所需日数×年利率）／３６５ 12. 直接标价数值
直接标价数值＝１／间接标价数值 13. 间接标价数值
间接标价数值＝１／直接标价数值 14. 本币数
本币数＝外币数×直接标价数值 ＝外币数／间接标价数值 15. 外币数
外币数＝本币数×间接标价数值 ＝本币数×直接标价数值 16. 远期汇率
(１)用于直接标价方式下远期汇率 远期汇率＝即期汇率＋升水 或＝即期汇率－贴水
(２)用于间接标价方式下的远期汇率 远期汇率＝即期汇率－升水 或＝即期汇率＋贴水
17. 影响远期汇率变动的因素
升贴水数＝现汇汇率×两地利差×期汇月数／１２ 折算年率＝升水（贴水）×１２／现汇汇率×期汇月数 18. 地点套汇净利
地点套汇净利＝套汇金额×两地单位汇率差额－套汇费用
时间套汇成本＝买进一定数量现汇所付出的某种货币－卖出同等数量远期汇所得的同等货币收入 19. 套利
套利净收入＝利息收入－掉期成本 20. 套算汇率
某两国之间的套算汇率＝一国货币对美元的汇价（直接标价）×另一国货币对美元的汇价（间接标价）
21. 外汇买卖差价
外汇买卖差价＝直接标价法的卖出价－直接标价法的买入价 或 ＝间接标价法的买入价－间接标价法的卖出价 22. 中间牌价
中间牌价＝（买入汇率（买入价）＋卖出汇率（卖出价））／２ 23. 浮跌幅度
浮跌幅度＝（浮跌前的汇价－浮跌后的汇价）／浮跌前的汇价×１００％ 24. 吸引外资能力
负债率＝（对外负债总额／国民生产总值）×１００％
偿债率＝（本年外债还本付息额／本共商品和劳务出口收汇额）×１００％ 人均外债款额＝对外负债总额／全国人口总数 25. 利用外资规模
资金利润率＝（全年利润额／借用外资金额）×１００％ 利息率＝（全年利息额／借用外资金额）×１００％
创汇率＝（借用外资年度还本付息额／借用外资金额）×１００％
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