1、公司摘要
介绍公司的主营产业、产品和服务、公司的竞争优势以及成立地点时间、所处阶段等基本情况。
2、投资估算
2.1固定资金投资估算
资金主要用于购建生产性固定资产(9万)，主要用于购置电脑20台、办公桌椅、其他硬件设备（盆栽、会议桌）以及进行初期的市场推广和刚开始的经营需要等。
资金运用：25.5万 公司开办费：3.5万元
各种证明、证书、注册商标费：5000元 初期公关费：1.2万 人员培训费：1.8万 工作室投资费用：4万元
工作室租赁：2000元/月（天河科技城） 2万元/年 装修费：2万 设备购买：18万
打印机、空调、传真机：5000元 办公桌椅、装饰品：1.5万元 服务器、ADSL等网络设备：9万元 电脑若干台：7万元
2.2流动资金估算
作为一个新公司，我们没有历史数据作为参考，因此，我们根据行
业的历史数据已经问卷调查，相关权威机构的近十年的统计数据及相关实践得来的经验，运用统计等数学方法进行计算。 2.2.1 营业收入估算
经营计划：充分发挥电子商务的优势，在广州市占有一定的市场份额;做初期的广告宣传，树立公司形象，扩大公司知名度；以创造小区信息的商务平台为主要业务，其他业务作为辅助，并根据顾客需要构思开拓新的服务。
计算依据：
服务商家收费：在每个圈里面，有着不同的主题，商家类型也不相同， 根据商家与家友网合作深度的高低，分为普通服务商家、特约服务商家、VIP服务商家三种，其合作关系，是指在商家，可以在家友网设计好的位置，发布自已的宣传信息；而对于不同级别的商家，其享有的权限分别不同，具体如下：
1、特约服务商家：有独立的管理后台，可以发布图片，活动等信息，容量限定在10M以内。
2、VIP服务商家：更强大的管理后台，可设计产品论坛，可根据需要设计网上交易平台，
对于以上的合作商家，我们采取了不同的取费方式！ 第一年，对于所有服务商家免费试用。 第二年，服务商家的收费标准具体如下：
1特约服务商家：收费是120元/年 2、VIP服务商家：收费是600元/年。
预计第二年每个圈有50家特约服务商家，25家VIP服务商家，那么第二年商家收费收入为：50*8*120 +25*8*600 = 168000元。第三年开始，每个圈特约服务商家以2的倍数增加， VIP服务商家每个圈每年以2的倍数增加，同时vip收费增至800元/年，商家收入为：100*8*120+50*8*800 = 416000元。此外第四年新增的五个办事处按照第二年的收费标准以及服务商家数量进行计算，以此类推第五年按照第三年的收费标准以及商家数量进行计算，再上本部的收入，可得第五年的收入为400*8*120+200*8*800+100*8*5*120+50*8*5*800= 3744000元。
赞助收入; 家友网每年都会定期在一定的小区中搞主题活动，这就为家友网和那么期望在小区里打开市场而又缺少载体的商家创造了机会。我们将此类商家定为特型商家。在第一年预计在5个小区里搞5个主题活动，以后每年增加4个小区，增加4个活动。每个主题活动找主题相对应的需要在小区打开市场的商家赞助，我们从中收钱20%的佣金。按照现在市面上搞一个主题活动的花费，每个主题活动为8000那么第一年赞助收入为：5*8000*20%= 8000元。第二年赞助收入为：
9*8000*20%= 14400。 第四年按照第二年的标准，第五年按照第三年的标准计算新增的五个办事处的赞助收入，加上本部的赞助收入，可得第五年总的赞助收入为21*8000*20%+13*8000*20%*5= 137600元。
Google广告收入：根据行业数据以及我们的调查问卷，我们预计第一年平均日流量 约50万流量 即 50万/1000=500次再根据Google广告中文的0.1美元/点击，折合人民币是0.7元/点击可得第一年收入500*0.7*365天=127750元，此外我们预计随着我们知名度的增加，第二三年平均日流量分别为150万和300万，第四年流量在第三年的基础上增加3倍，收入随着流量稳步增长，到第五年我们初步预计收入可达到3080000元。
普通广告收入：家友网为商家推出广告有：banner广告、关键词广告、内页广告、LOOG广告。
普通广告收入预测
第一年，由于第一年平台刚刚推出，需要积累人气。另外考虑第一年需要发展人气，给用户提供一个良好的用户体验。所以价位都比较低。网站页面可以做广告的我们分为两种，第一种是首页，第二种是各圈页面。对于两种广告位，我们都确定了给与广告的价格，如下：网站首页广告
位置广告价位分别为2500、4000、2500、3000元; 内页各圈广告位置广告价位分别为3500、2000、2500元。根据不同位置的不同广告价位作为计算依据可得20000*12=240000元；第二年同上，到了第三年，网站有了一定的点击率，全部广告价格增加一倍，即广告收入为20000*2*12=480000；第四年按照第二年的标准，第五年按照第三年的标准计算新增的五个办事处的普通广告收入，加上本部的普通广告收入，可得第五年总的普通广告收入为2880000元。 详细数据见下表：
收入总表（5年期）
单位：元
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年 308000
google广告
127750 350000 700000 2800000
0 288000
普通广告
240000 240000 480000 1680000
0 374400
服务商家收入 赞助 合计
0 168000 416000 1872000 8000
14400
15600
0
99200 137600 6451200 984160
375750 772400 161160
0
2.2.2成本估算
员工工资成本预测总表（5年期）
单位：元
第一年
第二年
第三年
第四年
管理人员工资 180000 180000 198000 283140
营销人员工资 148500 152600 156380 938280 主营业务成本
144000 144000 158400 784080
合计
472500 476600 512780 3076680
固定资产折旧额：
❖ 初期固定资产合计9万： 打印机、空调、传真机：5000元 办公桌椅、装饰品：15000元
0
第五年 311454
862488
1032108 3384348
电脑若干台：70000元
预计使用6年，预计残值为1.2万，使用直线法计提折旧，则每年折旧额为（9-1.2）/6=1.3万元
❖ 第四年之后增加固定资产 11万： 电脑增加金额一倍 7万元
打印机、空调、传真机、办公桌、装饰品等变为：25000 办公桌椅变为 15000
预计使用6年，预计残值为2万，使用直线法计提折旧，则每年折旧额为（11-2）/6=1.5万元
员工工资:第一、二年员工工资基础不变，即高层管理人员和维修人员每月以3000元，行政人员每月以1500元来计算工资，此外营销人员工资基本工资为1200，提成另计。第三年开始提高员工工资，增长率为10%。同时第四，五年因为业务拓展，因此在工资增长的同时，增加人数以此计算总工资。
无形资产摊销：无形资产摊销率10% 6×10%=0.6万 管理费用：前三年归入管理费用的各项费用在支出水平大体一致的前提下，由于公司业绩转佳，适当增加了其中的某些费用。第四年开始由于新增五个办事处，各项费用基本上增加5倍，第五年则在第四年费用的基础上，适当增加了属非固定费用的费用支出。详细数据见下表。
管理费用明细表（5年期） 房租 AD 电话费 水电费 租用费 宣传费 培训费 公关费 其他费用合计
单位；元
第一年 第二年 第三年 第四年
第五年
20000 20000 20000 60000 60000 3280 3280 3280 19680 19680 1200 1260 1323 7938 8731.8 9960 10458 10980.9 65885.4 72473.94 60000
60000
120000 720000 720000 251200 211200 201200 440000 360000 18000 10000 10000 60000 60000 12000 13200 14520 87120 95832 25800
28380
31218 187308
206038.8 412521.
1602756.5
401440 357778
9 1647931.4 4
相关税费预测总表（5年）
单位：元
第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 32256
49208
0
营业税 187875 38620
80580 0
营业税税率为5%，营业税=主营业务收入*5% 综合上面各项成本预测可得到下面的总表：
总成本预测表（5年期）
单位：元 营业税金
第一年 187875
第二年 第三年 38620 47660
员工工资 固定资产折旧 无形资产折旧
6000
6000 35777
管理费用
401440
8
6000 412521.
9
6000 1647931.
4
6000 1602756.5
4
13000
13000
13000
28000
28000
472500
0
512780
3076680
3384348
80580
第四年 322560
第五年
492080
108081
合计
5
2.3现金预算 ❖ 主要财务假设：
89199
8 1024882
5081171.
4
5513184.5
4
公司设在 高科技园，可享受广州大学生创业的税收减免42项费用的优惠政策。税法规定，企业某一纳税年度发生亏损可以用下一年度的所得弥补，下一年度的所得不足以弥补的，可以逐年延续弥补，但最长不得超过5年。
公司前四年不分红，从第五年起按净利润的30%分红。
收 益 表
单位：元
一、营业收入 减：营业成本 营业税费 销售费用 管理费用 财务费用
第一年 375750 144000 187875 347500 401440 0
第二年 772400 144000 38620 351600 357778 0
第三年 1611600 158400 80580 373380 412521.9
0
第四年
第五年
6451200 9841600 784080 322560
862488 492080
2326600 2555860 1647931 1602757
0
0
二、营业利润 三、利润总额 减：所得税 四、净利润
-705065 -119598 -705065 -119598
0
586718.1 586718.1
1370029 4328415 1370029 4328415
-29899.5 146679.525 342507.2 1082104
-705065 -89698.5 440038.575 1027521 3246312
第一年至第五年，具体见下表。随着销量的上升，现金流由第一，二年的负值增长为正值并快速上升，特别是在第四年和第五年增加办事处，现金流的增长幅度更为明显。
现金流量表
单位：元 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提 375750 772400 1611600 6451209841600 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 供劳务收到的现金 现金流入小计 经营租赁所支付的现金 支付给职工的现金 支付的所得税 支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 购建固定资产所支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流 -255000 0 255000 0 -498190 -487080 319220 873940 321440 528400 1259480 1292380 0 0 0 472500 476600 512780 80000 254480 19200 375750 772400 1611600 0 6451200 9841600 21960 3076680 3384348 283020.9 1082104 85800 760400 756440 413810682640 1 5234892 2313099 4606708 0 110000 0 0 -110000 0 量： 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还借款所支付的现金 分配股利所支付的现金 偿付利息所支付的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额 -753190
由下表（资产负债年表）可得出，公司的注册资本为62万，第一年因为初始投资额较大使总资产下降至38万多，但第二年开始保持着增长的趋势，到第五年总资产可达1071多万元。
-487080 319220 2203099 3308183 0 0 0 0 -1298525 0 0 0 0 1298525 0 0 0 0 0 0 0 0 1298525 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
资产负债表年报 单位：元
资产 流动资产： 货币资金 应收账款 减：坏帐准备 第一年 14726.375 112725 563.625 第二年 475440.6 231720 1158.6 230561.4 97435 255000 13000 242000 48000 290000 387435 242000 13000 229000 42000 271000 第三年 986435.5 483480 2417.4 481062.6 706002 1467498.1 229000 13000 216000 36000 252000 326000 28000 298000 30000 第四年 第五年 负债及权益 流动负债: 应付职工薪酬 第一年 0 472500 0 0 0 472500 620000 -705065 -85065 387435 620000 -119598 500402 977002 第二年 0 476600 0 0 0 476600
第三年 0 512780 0 0 0 第四年 0 3076680 第五年 0 3384348 3096046.325 7481674.363 短期借款 1935360 9676.8 1925683.2 2952480 14762.4 应交税费 2937717.6 应付利息 应付股利 流动负债合计： 298000 28000 所有者权益: 283020.925 1082103.865 0 0 应收账款净额 112161.375 流动资产合计 固定资产: 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 无形资产净值 非流动资产合计： 资产合计 0 1298524.638 5021729.525 10419391.96 512780 3359700.925 5764976.503 620000 586718.1 1206718.1 620000 1370028.6 1990028.6 620000 4328415.46 4948415.46 270000 实收资本 24000 977002 1719498.1 未分配利润 所有者权328000 294000 益合计 负债及权5349729.525 10713391.96 益合计 1719498.1 5349729.525 10713391.96
注：应收账款按当年销售收入的30%定，其中70%当年收回，剩余30%下年收回
坏帐准备按当年应收账款发生额的0.5%提取，固定资产按直线法计提折旧，折旧率为5%;无形资产摊销按
直线法，折旧率为10%
3 资金筹措
3.1股本结构与规模
公司注册资本62万。股本结构和规模如下：
股本来源 股本规模 金 额 比 例 天使投资 20万 32.26% 创业团队 技术入股 资金入股 6万 9.68% 36万 58.06%
股本结构中，创业团队技术及资金入股占总股本的67.74%，风险投资方面，我们打算引入天使投资共同入股，
以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。
3.2资金来源与运用
❖ 主要来源：出资人自筹资金36万 ❖ 天使投资20万 ❖ 技术入股6万
4投资收益与风险分析
主要假设： 家友网自运营时，每年都引进了不少商家和广告商，预计在第三年就能够收回成本，考虑到第四年要拓展公司业务规模，需要较多资金，因此第五年开始分红。
租赁办公室，选址在设施完善的广州天河区高新技术园，付租金即可运营。
投资现金流量表
单位：元
投资现金流量表
初期 第一年
第二年
第三年 第四年
固定资产投资 255000 0 0 0 0 流动资金 305000
0 0
0 0 销售收入 0
375750
772400 1611600 6451200 成本（折旧与摊销） 0 1080815
891998 1024882 5081171 税前利润
-705065
-119598 586718.1 1370029 所得税 0 0 0 0 283020.9 税后利润 0 -705065
-119598 586718.1 1087008 折旧 0 13000 13000 13000 28000 无形资产摊销
0
6000
6000
6000
6000
第五年
0 0
9841600 5513185 4328415
1082104 3246312
28000 6000
净现金流量
-560000 -686065 -100598 605718.1 1121008 3280312
注：前半年为建设期（初期），后半年即投入生产，均记入第一个会计年度 4.1投资净现值
NPVt1nNCFC1kttNPV=199.07（万元）
银行短期借款（1年期）利率为6.66%，考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性以及数据等因素，k取10%（下同），此时，NPV=199.07（万元）大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。
4.2投资回收期
通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为三年又十个月，投资方案可行。 回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)
4.3内含报酬率
根据现金流量表计算内含报酬率如下：
NPVt1nNCFC01IRRtt
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容