页次: 1 / 2 版本:1 审核: 批准: 生效日期:201*年 月 日 为有效推动公司对废料的销毁及报废流程进行规范,加强公司对废料报废操作的过程控制,提高工作效率,特拟定本制度。 2. 范围
本制度适用于公司内因无法被继续正常使用的需要报废的各类物料,包括但不限于生产过程损坏物料、过期失效物料、库存呆滞物料以及非回收包装物等。 3. 职责
3.1 申请部门填写物料报废申请单;
3.2 财务负责对报废申请单涉及内容核算报废金额,并参与实物报废处理过程,监控报废处理流程,并对
报废金额进行统计处理;
3.3 仓库负责对处理前的报废物料进行实物管理,并协助采购对报废物料进行处理; 3.4 采购部负责对报废物料进行变卖处理; 4. 报废物料的定义和来源
4.1 废料的定义:下列情形的物料均视为报废物料:
1) 生产单位在生产过程中所产生的不良品,经质检检验确为不良,且无法修复者; 2) 本厂已不再使用的材料、毁损且已经失去修复价值者;
3) 材料已经超过其寿命年限、以至于失去原有的功能而本身无利用价值的物料。
4.2 废料产生的原因有:车间退料、仓库内物料陈腐、锈蚀、压坏、变形等。 5. 物料报废的处理流程 5.1 处理流程图
部门申请部门/仓库采购部财务部总经理开始1提出物料报废申请2核算报废物料金额3YES审批NO4移至报废品区管理5报废处理结束 5.2 流程步骤
文件编号名称:***_**** 物料报废管理制度 拟制: 责任人/ 部门 申请部门 财务 总经理 仓库 页次: 2 / 2 版本:1 审核: 批准: 生效日期:201*年 月 日 时效 计算时间不超过2个工作日 每月最后一周查看一次报废品区存量; 每半年集中处理一次; 详细描述 各部门根据本部门管辖的物料状态,提出物料报废申请,填写物料报废申请单 财务部核算报废金额 总经理根据财务核算金额及公司其他实际情况,对申请单进行最终审批 审批通过的物料报废申请,将报废物料移至报废品区由仓库进行统一管理; 采购部会同财务部对报废物料进行定期的清理,过秤、收费必须有财务人员在场,由财务收费并开立收据 采购/财务 6. 报废品区域的管理要求 6.1 报废物料应与正常物料分开管理,专区存放,并分类存放; 6.2 报废物料存放区应有醒目的标识,如红色标识;
7. 报废物料的预防:为防止报废物料的产生,可采取下列应对/预防措施: 7.1 依物料的性质,采用不同的储存方式;
7.2 各环节验收时务必细心,防止不合格物料的混入; 7.3 采用先进先出的发料制度,防止储存过久;
7.4 掌握仓库不同物料的保存期限,防止物料因陈腐、锈蚀等问题而变成废料; 8. 相关表单
8.1 《物料报废处理申请单》
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