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错账冲正原因不实引发二类风险事件的案例

2020-07-12 来源:易榕旅网


错账冲正原因不实引发风险事件的案例

一、案例经过

某网点柜员在为客户办理9000元现金存款记账时,因错输账号导致记账串户,因往来户现金存款不能做反交易,故柜员做错账冲正处理,但在错账凭证上,柜员为了掩盖自己操作失误原因,将错账冲正原因批注为“打印故障,现金存款凭证未打印”,引发风险事件,受到通报批评。

二、案例分析

(一)柜员在发现自己操作失误后,及时做了错账冲正,但柜员存在侥幸心里,想把责任推到打印机故障上,将错账冲正原因批注为“打印故障,现金存款凭证未打印”,从而想掩盖错账冲正的真正原因,形成风险事件。

(二)当班营业经理也存在侥幸心里,没有阻止错账冲正原因不真实的账务处理,也是导致此风险产生的主要原因。

三、案例启示

(一)强化柜员的风险意识教育。加强风险事件的学习,提高柜员风险防控意识,要求柜员坚决按照操作流程及规章制度办理业务,同时要求柜员在办理业务时要实事求是,对自己的操作失误要正确认识,该做反交易的要做反交易,该做错账冲正的要做错账冲正,正确反映业务办理的真实性,杜绝规避反交易的行为和业务不真实的行为。

(二)提高履职管理人员能力。提高当班经理事中风险控制能力,既要控制差错,也不能违章规避差错,合规办理每一笔业务,杜绝违规操作的发生。

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