财务室岗位职责及考核管理办法

一、岗位职责

科室全体人员需严格执行厂部规定的相关制度及规范办法，熟练掌握国家财经法规制度，认真履行职责，维护财经纪律，按照会计制度办理会计业务，进行会计核算，实行会计监督。

（一）财务室科长（主办会计）职责

1、健全完善各项财务管理制度，使会计工作逐步实现制度化、规范化。

2、负责财务计划和管理，制定财务纪律，定期进行财务结算和检查。

3、认真审核原始凭证、报销凭证，保证会计资料的合法性、真实性、准确性。

4、按照会计制度规定进行财务处理，认真编制记帐凭证，及时准确进行帐薄登记，做到内容完整、关系对应、数字准确，帐帐相符。

5、负责各种税务统计汇缴工作，做到按章纳税。

6、负责财务报表。根据会计帐薄记录和其它资料报表，做到数字真实、内容完整、报送及时，并经主管领导审阅。

7、及时向领导提供真实可靠的会计数据，为领导做好参谋。 8、负责集团的发票管理工作。

9、经常与上级财务、审计部门联系，接受指导和监督。 10、加强税务知识的学习，为合理避税提供可操作性方案。 11、完成领导交代的其他临时性任务。

（二）会计职责

1、负责记好财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。

2、负责会计档案的装订存档工作。月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。

3、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 4、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。

5、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。 6、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。

7、完成领导交代的其他临时性任务。 （三）出纳职责

1、负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2、严格按照财务制度和厂部制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

3、现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

4、支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。

5、办理与其他企业、单位汇款业务时要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

6、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

7、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

8、杜绝白条抵库，发现问题及时汇报。

9、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

10、完成领导交代的其他临时性任务。 二、考核管理规则

1、严格执行厂部制定的劳动纪律，每违规一次，扣考核分2分。违纪严重者，按单项否决执行。

2、不服从科室负责人或厂部领导安排的，按单项否决执行。 3、每月15日前发放工资，如遇15日在周末或节假日期间，可延期发放，但必须在放假后第一个工作日内发放工资。每延时一天扣考核分10分。

4、财务审批单据合法率100%，每降1%，扣考核分5分。 5、办理相关手续的及时性（包括报账、办证等），每延迟一天，扣考核分3分。

6、现金日结月清，报销及时准确，每出现一次措施，扣考核分3分。

三、其他管理规定

1、财务账面保持与资金实际运营情况一致，如有差池，由入账人员承担所有法律责任和经济损失，因个人因素使财务账面和实际资金差额超过2000元者，报主管局，作停职停岗处理，永不录用。

2、财务审批单据合法率降至96%（含）时，该岗位人员作停岗停薪再培训处理，经主管领导批示同意后，方可归岗。

3、若因操作失误，造成企业经济损失者，该岗位人员负有赔偿全额经济损失的责任，并按财务管理制度进行相应处罚。