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部门内部控制自评及缺陷整改报告 -

2022-02-11 来源:易榕旅网
 XXXXX内部控制自评及缺陷整改报告

根据内部控制自查工作安排,结合设计研究所(以下简称:设研所)的控制目标和管控重点,我们对截至2013年12月31日的内部控制有效性进行了自查。 一、 2013年度设研所内部控制体系建设

本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作,共分为3个小组,由组长进行分组管理体系建设,小组依据各自项目分工开展各自工作。

内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核,再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。

内部控制体系建设包括以下几个方面:

(1)进行内部培训,营造良好的内控气氛,包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。

(2)研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面,进行明确组织职责、合理分工、责任落实,使各个员工能够各司其职,互相配合,共同实现整体使命和目标。

(3)技术专业按电气行业的特征,将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、

流程管理、市场管理。

(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列,并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通,分清了战略侧重点,分清了各专业职能的分工,又明确了管理职责,扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。

二、本部门内部控制评价的依据

本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求,依据总厂《内部控制评价暂行办法》,结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标,对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 三、本部门内部控制评价的范围及自查的主要内容

本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求,依据总厂《内部控制评价暂行办法》,结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标,对本部门截至2013年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

(一)内部控制评价包括以下工作程序:

(1)成立评价工作组,制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组,制定评价工作方案。

评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。 (2)发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。

(3)开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作,按要求编制内部控制自我评价报告,在规定时间内报送评价工作组。

(4)开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工,综合运用个别访谈,记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。

(5)汇总评价结果,编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析,,编制内部控制缺陷汇总表。

(6)制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表,按职责分工制定了缺陷整改方案。

(7)编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价,编制内部控制评价报告。

(8)内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施,有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。

(二)重点自查的业务

(1)工程设计

磨煤机控制柜、PLC、变频器控制柜的工程设计,包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。

(2)产品调试

产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试,内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。

(3)新产品开发

新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。

(4)现场服务

现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题,包括出差效率、服务满意情况。

四、 发现的内部控制缺陷及认定情况

结合自查情况,我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷,其中设计缺陷2个,运行缺陷 0个。分别为: (1)研发周期过长

研发周期过长造成项目的领先优势减弱,人力物力占用量大,影响整个部门效益,产品系列化速度减慢。 (2)技术趋势判断错误

技术趋势的判断错误,对新产品市场成熟度的预测过早,技术转换成本与产业化实施效益较慢。

五、 改进建议及相应的改进措施

(1)针对设计缺陷研发周期过长本部门整改的具体内容是:增加研发团队力量,计划在本年度改进本缺陷由各项目组长负责任务分配及研发计划。

(2)针对技术趋势判断错误,对新产品市场成熟度的预测过早,技术转换成本与产业化较慢,首先在新产品开发初期做好准备工作,本措施实施由各组长带领全组成员与专家共同讨论分析,于本年度完成。 六、 内部控制自查结论

经过自查,报告期内,本部门对纳入自查范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了总厂内部控制的目标,不存在重大缺陷,现有一般缺陷也已进行改进和良好控制。

部门负责人 设计研究所

2014年3月13日

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