库存管理办法

一、总则

为保障公司正常生产的连续性和秩序，使仓库作业合理化，减少库存资金占用，特制定本制度。

本办法适用于公司生产、销售、办公所需各种原辅材料、在制品、半成品、成品、包装物、备品备件、工具、办公、卫生用品等物料的库存管理规定。

二、管理原则和体制

1、公司实行仓库集中控制、分散管理体制。其中，原辅材料由采购部主管，在制品、半成品、包装物由生产制造部门主管，成品、备品备件、工具由营销部门主管，办公、卫生用品由综合办公室主管。 2、仓库管理应保证满足公司生产经营所需的物资需要，不缺货断档，并使库存物资、采购成本总额资金费用最小化。

3、公司各仓库根据仓库工作量和重要性，设专职或兼职仓库管理员。

4、仓库对各类物资进行分类统计，分为A类、B 类、C类，分别以重点、次要和一般性级别管理。

5、根据公司生产经营时间特点，制定仓库入、出库工作时间。 三、存货计划与控制

1、仓库部门以适质、适量、适时、适地之原则，供应所需物资，避免资金呆滞和供货不足。

2、仓库部门会同有关部门，根据销售记录与计划、生产计划等制定最优订购点、订货理、安全库存、订购提前时间等标准。 3、仓库部门对订有标准的物资品种进行控制，实际库存量降到订购点时，方可提出补充采购计划申请。

4、财务人员应采取措施努力减少库存消耗，降低库存成本，提出建议，改进仓库管理。

第1页 共4页

四、入库

1、所有物料，无论是新购入、退货、领后收回，均应由仓管部门检验后方准物品入库。

2、办理入库手续时，库房管理人员按入库单对照物品与订购单、提货单、验收单、发票上所列产品名称、品种、数量、规格是否相符，清点无误后在入库单上签字。如发现品名、型号或规格或包装破损的，应通知通告有关人员处理。

3、仓管员于物料入库时发现问题，未及时于次一个工作日内报告处理的，该物料给公司造成的损失由仓库管理员负责。 4、仓库管理员对所有入库物品及时入账，对在库物品造册登记台账。

五、出货

1、领料人领料时须持市场营销部下发的发货通知单，经库管员确认后方可领料出库。仓库管理员对所有出库物品应及时销账。 2、仓管部门收到发货通知单后，应于规定的时间内发货或调拨。如缺货或不足，则应回复预定或供货的日期。

3、供领双方在确认出库物料的等级、规格、数量和质量后，均应在一式四联领料单据上签字，各联分送：一联跟货出库；一联留仓管部门；一联送领用部门；一联送财务部门。

4、领料人于物料出库时发现问题，未及时当场处理的，该物料视为合格。

5、物料出库提运过程中，禁止领料人随意进入仓库内部场所，对不听规劝的可拒绝出货。

6、坚持原则，不徇私情，严格按批准数量、质量领取、发放物品。

六、物料保管

仓管部门对各类物料的储存要项：

1、按品种、规格、体积、重量等特征决定堆码方式及区位；

第2页 共4页

2、仓库物品堆放整齐、平稳，分类清楚；

3、储物空间分区及编号，标示醒目、朝外，便于盘存和领取。 4、对危险物品隔离管制； 5、地面负荷不得过大、超限； 6、通道不得乱堆放物品；

7、保持适当的温度、湿度、通风、照明等条件。 8、仓储物资入、出库按先进先出原则堆放和提取。

9、仓管员应加强对仓库日常防火、防盗、防潮、防漏、防虫等工作的管理，注意清洁卫生，定期实施安全检查。

10、仓库严禁吸烟，非仓库人员，未经同意，不准入内。 七、定期仓库盘存

小盘点，每月底一次。主要查核是否账实相符及呆滞物料增减情况。

中盘点，每半年一次。各仓库查核是否账实相符，并矫正成本。 大盘点，每年一次。公司资产全面盘存。

每年年终，仓管部门会同财务、营销部门总盘存。对盘点情况，填写库存物资统计表，各方在盘点清册上签名。

对盘点出的过期、变质不能使用物品应及时处理。对盘盈、盘亏情况，报分管领导、总会计师、总经理批准后调整相关账目；涉及仓管员责任短缺的，由其赔偿。

八、其他

1、仓库应建立库存物资台账、明细账、库存管理控制卡系统。应做到账实相符、账账相符。及时做好日常账簿登记、整理、保管工作，每月末定期和财务对账。

2、仓管员每日作出物料入出库的统计报表，以及每月和年度的入出库和库存统计。各种统计报表一式多联分送有关财务、生产、营销部门。

第3页 共4页

3、仓管员岗位调动的，应由交接双方及监交人员办理清册移交及必要的产物清点工作。

九、附则

本制度由财务部负责解释、补充，本制度自公司颁布之日起施行。

第4页 共4页