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县气象局内部控制规划工作方案

2024-06-26 来源:易榕旅网

县气象局内部控制规划工作方案

为推动我局开展内部控制规划工作,加强工作沟通与信息共享,提高单位管理水平,现结合工作实际,特制定本方案。

一、组织领导,健全机制

内部控制规划是一项系统工程,也是一项非常紧迫的工作任务。为切实加强对我局内部控制基础性评价工作的组织领导,抓好《内控规范》的贯彻实施工作,我局成立内部控制规划领导小组。本局内部控制规划领导小组由局主要负责人任组长,副局长、纪检组长任副组长,各部门、单位主要负责人为成员。办公室设在局办公室,局办公室主任兼任办公室主任。具体负责本局内部控制规划工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和咨询服务,实行定期例会和重大事项临时会议制度,帮助解决内控制度规划和执行中遇到的实际问题。

二、统筹规划,全面实施

内控规划是源头治腐的重要抓手、履职能力的重要体现和管财理财的重要基础。通过单位内部控制规划的贯彻实施, 实我局各项基础工作,增强政治规矩意识,保持头脑清醒,充分认识内控规划的深刻意义;强化工作推进举措,加强领导,精心部署,按规定动作完成内控规划各项任务;严格执行财经制度,依法依规理财,确保内控规划各项措施落到实处,进一步提高我局内部管理水平。

各部门、单位要从七个方面把握内控规划与实施的具体要求:“一个时限”即确保在年底前全面完成内部控制的建立与实施工作;“两个层面”即重点加强对单位层面和业务层面的内部控制;“三个目标”即合理保证单位经济活动合法合规,合理保证资产安全和使用有效,合理保证财务信息真实完整,有效防范舞弊和预算腐败,“四项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“五大业务”即在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产业务、规划项目业务等5个方面实现全面控制;“六个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程、明确业务环节、系统分析经济活动风险、确定风险点、选择风险应对策略、建立健全单位各项内部管理制度;“七种方法”即不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开。

三、明确任务,按时完成

召开单位内部控制规范实施动员布置暨培训大会,组织学习财政部、省财政厅和市、区财政局有关文件精神,系统培训内部控制工作内容、工作程序和工作方法。

各部门、单位以现有职责范围内的经济业务活动为基础,根据现有工作制度和业务内容进行全面梳理,依据相关法律法规、监管要求,进一步完善经济业务流程,形成规范的经济业务流程目录。同时,在流程梳理的基础上,按照内部控制基础性评价指标体系,结合管理现状,开展经济活动的风险评估工作,识别潜藏的经济活动风险点,形成符合各部门、单位实际情况的风险清单和内部控制基础性评价自评报告。

四、加强评估,强化监督

开展自我评价和绩效评估,加强内部控制监督检查,是内部控制得以有效实施的重要保障。

1.建立内部监督和评价机制。要建立健全内部控制监督检查和自我评价制度,及时发现问题、漏洞并加以解决、控制,将内部监督、自我评价与干部考核相结合,采用适当方式予以内部公开。

2.纳入年度绩效评估与考核。内部控制基础性评价工作将作为各部门、单位年终考评的重要组成部分,从而进一步推动本局内部控制规划。

3.强化外部监督。各部门、单位要加强沟通协调和信息共享,形成监督合力,既对内部控制实行专项检查,又结合日常工作开展检查,充分利用各部门、单位出具的自我评价报告,提高财务管理和审计的效率和效果,接受监督,并将监督检查结果、内部控制自我评价情况作为安排财政预算、实施预算绩效评价与财务规划的重要依据。

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